ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМСЕРВИС" ИНН:1101146248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12889295 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года239428670
12104 Запасы на конец предыдущего года286700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1009669403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6694030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158211120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35613747523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37475230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35613747523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37475230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4331-319452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3194520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195019500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195019500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7080382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5234499189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4991890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59424991471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49914710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35613747523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37475230
21103 Выручка за отчетный год48515905306
21104 Выручка за предыдущий год59053060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59009063259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90632590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1049-315847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3158470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1049-315847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3158470
23503 Прочие расходы за отчетный год38885
23504 Прочие расходы за предыдущий год8850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1087-324642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3246420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1137-324642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3246420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1137)/Стоимость активов (3561) = -31.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5900+0+0) = -17.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1049)/Выручка (4851) = -21.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1137)/Выручка (4851) = -23.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.549

Индекс Альтмана Z = -6.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (-21.62%), рентабельность компании (-23.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить