ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРЕЛЕЦ" ИНН:1101146311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12889504 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года147204
12104 Запасы на конец предыдущего года2040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1542-811
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1542-801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1639858
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18691056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2550
21103 Выручка за отчетный год975687
21104 Выручка за предыдущий год6870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год938758
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-606-609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6080
23503 Прочие расходы за отчетный год1010
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-616-618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-616-618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-616-618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-616)/Стоимость активов (326) = -188.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (643+938+0) = -38.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-606)/Выручка (975) = -62.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-616)/Выручка (975) = -63.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.89

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.825

Индекс Альтмана Z = -17.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.73), рентабельность продукции (-62.15%), рентабельность компании (-63.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить