ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБЛИОН ПЛЮС" ИНН:1101146350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12889645 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6200
12103 Запасы на конец отчетного года1421147422
12104 Запасы на конец предыдущего года11474220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75475304995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53049950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17203156310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1563100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1032400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24892221851657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2218516570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24892222471657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2224716570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22377165730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165735480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2238716583558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165835580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123492915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года929150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127140601084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406010840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250549891099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года498910990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24892222471657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2224716570
21103 Выручка за отчетный год1310627796590
21104 Выручка за предыдущий год265965900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69571006331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9748310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614917733559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168485590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614917733559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168485590
23403 Прочие доходы за отчетный год120
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год34527311
23504 Прочие расходы за предыдущий год262110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год580517462548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165885480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год580517462548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165885480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5805174620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165885480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5805)/Стоимость активов (24892) = 23.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6957+0+0) = 88.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6149)/Выручка (13106) = 46.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5805)/Выручка (13106) = 44.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.937

Индекс Альтмана Z = 17.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (46.92%), рентабельность компании (44.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБЛИОН ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить