ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ" ИНН:1101146495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12890074 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29358465961200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года659612000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29358465961200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года659612000
12103 Запасы на конец отчетного года443
12104 Запасы на конец предыдущего года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1239252048294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20482940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2347900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118325399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85811420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136619229507106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2295071060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430204295468306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2954683060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165309316-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9316-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1654093266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года932660
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года27218400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27218400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22616139580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1395800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года39104800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41366413958300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139583000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430204295468306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2954683060
21103 Выручка за отчетный год13207302430
21104 Выручка за предыдущий год3024300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13207302430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3024300
22203 Управленческие расходы за отчетный год6069149950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1499500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7138152480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1524800
23203 Проценты к получению за отчетный год1402220
23204 Проценты к получению за предыдущий год2200
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год3751394
23504 Прочие расходы за предыдущий год13940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год817515131-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15131-40
24603 Прочее за отчетный год96113110
24604 Прочее за предыдущий год131100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721413820-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13820-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721413820-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13820-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7214)/Стоимость активов (430204) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6069) = 117.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7138)/Выручка (13207) = 54.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7214)/Выручка (13207) = 54.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.964

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.964<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (54.05%), рентабельность компании (54.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КС АЛЬФА-СТРОЙ-КРУТАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить