ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГУР" ИНН:1101146544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12890157 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года169990
12104 Запасы на конец предыдущего года9900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16910910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16910910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года823310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16910910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109100
21103 Выручка за отчетный год8024430
21104 Выручка за предыдущий год44300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6543350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1481080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1481080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год73850
23504 Прочие расходы за предыдущий год8500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (169) = 28.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (654+0+0) = 22.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (802) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (802) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.943

Индекс Альтмана Z = 8.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (18.45%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить