ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛООБРАБОТКА" ИНН:1101147361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12892222 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27822077
12104 Запасы на конец предыдущего года20770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года998475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42232696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42232696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36932291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42232696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26960
21103 Выручка за отчетный год1601412833
21104 Выручка за предыдущий год128330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1428710378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17272455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17272455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24550
23503 Прочие расходы за отчетный год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16532455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14912281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1491)/Стоимость активов (4223) = 35.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14287+0+0) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1727)/Выручка (16014) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1491)/Выручка (16014) = 9.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.968

Х5 = Выручка/Активы = 3.792

Индекс Альтмана Z = 8.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (7.97), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛООБРАБОТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить