ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТК" ИНН:1101147636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893138 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130
12103 Запасы на конец отчетного года119169413
12104 Запасы на конец предыдущего года94130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43002182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года969601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201998
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1720514195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1720514208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97007553
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71556507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1685514060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1720614208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142080
21103 Выручка за отчетный год4616428899
21104 Выручка за предыдущий год288990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4589728696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2030
23503 Прочие расходы за отчетный год6530
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (17205) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45897+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (46164) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (46164) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 3.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить