ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСИНВЕСТКОМ" ИНН:1101147805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893575 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25240
12103 Запасы на конец отчетного года3101244
12104 Запасы на конец предыдущего года2440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257110444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28159
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572010882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года824310882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года708810847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года817910847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года824310882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30090
21103 Выручка за отчетный год1786616494
21104 Выручка за предыдущий год164940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год957610287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82906207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53685517
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55170
22203 Управленческие расходы за отчетный год2716629
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610
23303 Проценты к уплате за отчетный год930
23503 Прочие расходы за отчетный год6015
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (8243) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9576+5368+2716) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (17866) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (17866) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -1.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСИНВЕСТКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить