ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИКОМ" ИНН:1101148118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12894675 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8038
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2159474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2647539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2647539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2290466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2647539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5390
21103 Выручка за отчетный год59492253
21104 Выручка за предыдущий год22530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39561748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1993505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1993505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5050
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1986505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1811456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1811)/Стоимость активов (2647) = 68.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3956+0+0) = 50.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1993)/Выручка (5949) = 33.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1811)/Выручка (5949) = 30.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.684

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.415

Индекс Альтмана Z = 19.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (7.19), коэффициент текущей ликвидности (7.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (33.5%), рентабельность компании (30.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить