ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОЛОМИТ" ИНН:1101148284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895255 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76930
12103 Запасы на конец отчетного года451410523
12104 Запасы на конец предыдущего года105230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68051212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197712067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1967012067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1960111933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1960111933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1967012067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120670
21103 Выручка за отчетный год6178046294
21104 Выручка за предыдущий год462940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6161146085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2090
23503 Прочие расходы за отчетный год28236
23504 Прочие расходы за предыдущий год360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (19670) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61611+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (61780) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (61780) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛОМИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить