ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ" ИНН:1101148380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12895686 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167323
12104 Запасы на конец предыдущего года3230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3931701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3931701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3931701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17010
21103 Выручка за отчетный год16055856
21104 Выручка за предыдущий год58560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17785230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6260
23503 Прочие расходы за отчетный год1714
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (393) = -38.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1778+0+0) = -9.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (1605) = -10.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (1605) = -9.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.362

Индекс Альтмана Z = 8.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (8.36), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-10.78%), рентабельность компании (-9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОРИОНСВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить