ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС" ИНН:1101148453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895835 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года844180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года844180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года672480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1261633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2105813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1153219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года952594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года952594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2105813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8130
21103 Выручка за отчетный год39671374
21104 Выручка за предыдущий год13740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28161064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1151310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1151310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год3912
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17989
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год933209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (933)/Стоимость активов (2105) = 44.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2816+0+0) = 40.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (3967) = 29.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (933)/Выручка (3967) = 23.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.211

Индекс Альтмана Z = 7.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (29.01%), рентабельность компании (23.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛКОМ-МОТОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить