ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЦ"СТОЛИЦА" ИНН:1101148823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896906 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года184480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2667518448
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184480
12103 Запасы на конец отчетного года294
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15701301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16751316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2835019764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16620-6420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16610-6410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3966024100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года241000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53002074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4496026174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2835019764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197640
21103 Выручка за отчетный год41130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77574335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3644-4335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3644-4335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43350
23303 Проценты к уплате за отчетный год61762063
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20630
23503 Прочие расходы за отчетный год13922
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9959-6420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10000-6420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10000-6420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10000)/Стоимость активов (28350) = -35.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7757+0+0) = -46.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3644)/Выручка (4113) = -88.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10000)/Выручка (4113) = -243.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.369

Индекс Альтмана Z = -4.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-88.6%), рентабельность компании (-243.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЦСТОЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить