КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НАРОДНАЯ КАССА" ИНН:1101148862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896958 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22682475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1397820509
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года205090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41038269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2035231273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2035231273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2117
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13380-2380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13359-2363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2734832906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года329060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6363730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3371133636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2035231273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312730
23203 Проценты к получению за отчетный год163524870
23204 Проценты к получению за предыдущий год48700
23303 Проценты к уплате за отчетный год174903181
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31810
23503 Прочие расходы за отчетный год93763948
23504 Прочие расходы за предыдущий год39480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10514-2259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1380
24603 Прочее за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11004-2397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11004-2397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23970
61003 Остаток средств на начало отчетного года-23800
62103 Вступительные взносы за отчетный год417
62503 Прочие за отчетный год163524870
62003 Поступило средств - всего за отчетный год163564887
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год63601349
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4002191
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2007973
63263 прочие за отчетный год351185
63503 Прочие за отчетный год209965849
63003 Использовано средств - всего за отчетный год273567267
64003 Остаток средств на конец отчетного года-13380-2380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11004)/Стоимость активов (20352) = -54.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11004)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.396

Индекс Альтмана Z = -1.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ НАРОДНАЯ КАССА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить