ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТИНИ" ИНН:1101148975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12897124 ОКВЭД:18.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323144
11504 Основные средства на конец предыдущего года1440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1440
12103 Запасы на конец отчетного года1129727
12104 Запасы на конец предыдущего года7270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1678815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2001959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1239236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2001959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9590
21103 Выручка за отчетный год49622150
21104 Выручка за предыдущий год21500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55111555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-549595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-549595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5950
23403 Прочие доходы за отчетный год10050
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-460645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-510623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-510)/Стоимость активов (2001) = -25.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5511+0+0) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-549)/Выручка (4962) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-510)/Выручка (4962) = -10.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.603

Х5 = Выручка/Активы = 2.48

Индекс Альтмана Z = 1.955

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.955<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-11.06%), рентабельность компании (-10.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТИНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить