ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИЛЕСПРОЕКТ" ИНН:1101149337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12898176 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220301483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1279174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2215710657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2215810657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134707941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86872716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86872716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2215810657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106570
21103 Выручка за отчетный год3586513550
21104 Выручка за предыдущий год135500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112605617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246057933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246057933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79330
23403 Прочие доходы за отчетный год3420
23503 Прочие расходы за отчетный год11811
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248297922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248297922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24829)/Стоимость активов (22158) = 112.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11260+0+0) = 218.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24605)/Выручка (35865) = 68.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24829)/Выручка (35865) = 69.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Индекс Альтмана Z = 16.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (68.6%), рентабельность компании (69.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить