МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР" "ЖИЛКОМУСЛУГИ" ИНН:1101149464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12898696 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123237221
11504 Основные средства на конец предыдущего года72210
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123257221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72210
12103 Запасы на конец отчетного года75587798
12104 Запасы на конец предыдущего года77980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3768637969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33085940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4855251707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6087758928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года589280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года124124
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1240
13603 Резервный капитал на конец отчетного года350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143438119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145028243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82430
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3354039163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391630
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года77117886
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года78860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года50903626
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года36260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4634150675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6087758928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года589280
21103 Выручка за отчетный год19599384758
21104 Выручка за предыдущий год847580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258502117164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1171640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62509-32406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-324060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62509-32406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-324060
23403 Прочие доходы за отчетный год8085434302
23404 Прочие доходы за предыдущий год343020
23503 Прочие расходы за отчетный год16270875
23504 Прочие расходы за предыдущий год8750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20751021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3080
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год698114
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1140
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2410
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3100
24603 Прочее за отчетный год161
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2345702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2345702
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7020
32003 Величина капитала на 311240
32007 Величина капитала на 3181190
32008 Величина капитала на 3182430
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64708119
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)65058243
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2345703
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2345703
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41257416
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)41257416
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2460
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2460
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2460
33003 Величина капитала на 31124124
33006 Величина капитала на 31350
33007 Величина капитала на 31143438119
33008 Величина капитала на 31145028243
36003 Чистые активы на 312221416129
36004 Чистые активы на 31161290
41103 Поступления – всего за отчетный год253874102945
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год249402100745
41193 Прочие поступления за отчетный год44722200
41203 Платежи – всего за отчетный год25650697005
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13363367838
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7271519597
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28650
41293 Прочие платежи за отчетный год472939570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26325940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26325940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2345)/Стоимость активов (60877) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258502+0+0) = -24.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62509)/Выручка (195993) = -31.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2345)/Выручка (195993) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Индекс Альтмана Z = 2.305

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.305<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-31.89%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМУСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить