ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ТОПДОМ" ИНН:1101149601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899299 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540
12103 Запасы на конец отчетного года786150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1116419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-336-204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1116419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4190
21103 Выручка за отчетный год1891
21104 Выручка за предыдущий год910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150-149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-152-149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2570
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152-159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2670
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152-213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (1116) = -13.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+2+0) = -88.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-152)/Выручка (18) = -844.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (18) = -844.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.231

Индекс Альтмана Z = -3.574

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-844.44%), рентабельность компании (-844.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТОПДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить