ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТК ГРУПП" ИНН:1101149626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899282 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1861919045
11504 Основные средства на конец предыдущего года190450
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1861919182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159611488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30003000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536917560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2398836742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4203-548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4193-538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2782531610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года316100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2782531610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года316100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2065004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3565670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2398836742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367420
21103 Выручка за отчетный год15553318
21104 Выручка за предыдущий год33180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7743286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-190
23303 Проценты к уплате за отчетный год3881666
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6660
23503 Прочие расходы за отчетный год3910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3491-685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6850
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3491-548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3491-548
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3491)/Стоимость активов (23988) = -14.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (774+0+0) = 100.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (781)/Выручка (1555) = 50.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3491)/Выручка (1555) = -224.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.149

Индекс Альтмана Z = -0.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (50.23%), рентабельность компании (-224.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТК ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить