ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТ" ИНН:1101149672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899496 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20
12103 Запасы на конец отчетного года1036806
12104 Запасы на конец предыдущего года7370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59576001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года873
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70496886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70516897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года440431
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66006456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66006456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70506897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68230
21103 Выручка за отчетный год956522804
21104 Выручка за предыдущий год228040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1047022166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-905638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-905638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5690
23403 Прочие доходы за отчетный год26963046
23404 Прочие доходы за предыдущий год30460
23503 Прочие расходы за отчетный год17113146
23504 Прочие расходы за предыдущий год31460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год960
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (7051) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10470+0+0) = -8.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-905)/Выручка (9565) = -9.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (9565) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-9.46%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить