ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТОРГСЕРВИС" ИНН:1101150036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15087165 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года463740
11504 Основные средства на конец предыдущего года506320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4637450632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года506320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174813233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19664726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194477959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6582158591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6494758097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года874494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6582158591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585910
21103 Выручка за отчетный год231899821
21104 Выручка за предыдущий год98210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85102817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146797004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146797004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70040
23403 Прочие доходы за отчетный год20680
23503 Прочие расходы за отчетный год3182376
23504 Прочие расходы за предыдущий год3760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135656628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130466243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13046)/Стоимость активов (65821) = 19.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8510+0+0) = 172.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14679)/Выручка (23189) = 63.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13046)/Выручка (23189) = 56.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.31

Индекс Альтмана Z = 81.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (22.25), коэффициент текущей ликвидности (22.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (63.3%), рентабельность компании (56.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить