ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:1101150445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15090664 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1170
11504 Основные средства на конец предыдущего года790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3290102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3407506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2126153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5533353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5533353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3407506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8610
21103 Выручка за отчетный год5850
21104 Выручка за предыдущий год3480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3846-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2640
23403 Прочие доходы за отчетный год1734249
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год32022
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2432143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2571143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2571)/Стоимость активов (3407) = -75.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4431+0+0) = -86.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3846)/Выручка (585) = -657.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2571)/Выручка (585) = -439.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.755

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Индекс Альтмана Z = -11.979

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-657.44%), рентабельность компании (-439.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ДОЛГОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить