ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБЕТОН" ИНН:1101150565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15092054 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329280
11504 Основные средства на конец предыдущего года2800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5250
21103 Выручка за отчетный год66567
21104 Выручка за предыдущий год5670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5410
22203 Управленческие расходы за отчетный год187210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-287331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3310
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год16106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-303325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-310317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-310317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-310)/Стоимость активов (345) = -89.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166+0+187) = -81.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-287)/Выручка (66) = -434.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-310)/Выручка (66) = -469.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.899

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Х5 = Выручка/Активы = 0.191

Индекс Альтмана Z = -3.925

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-434.85%), рентабельность компании (-469.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить