ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТРАНС" ИНН:1101150572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15092433 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-424-71
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-414-61
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80935
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40
21103 Выручка за отчетный год91145
21104 Выручка за предыдущий год450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1144104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-233-59
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-590
22203 Управленческие расходы за отчетный год771
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-310-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-600
23503 Прочие расходы за отчетный год309
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-340-69
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-690
24603 Прочее за отчетный год131
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-353-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-353-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (704) = -50.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1144+0+77) = -25.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-310)/Выручка (911) = -34.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (911) = -38.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.501

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.37

Х5 = Выручка/Активы = 1.294

Индекс Альтмана Z = -1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-34.03%), рентабельность компании (-38.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить