ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ" ИНН:1101150999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16928483 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146069458
11504 Основные средства на конец предыдущего года94580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146069458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94580
12103 Запасы на конец отчетного года42590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15896953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1813293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219681246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3657310704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102666456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263074248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263074248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3657310704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107040
21103 Выручка за отчетный год6219030655
21104 Выручка за предыдущий год306550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год566730655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56678312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83120
23503 Прочие расходы за отчетный год15052
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55178260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11031814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44146446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4414)/Стоимость активов (36573) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56523+0+0) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5667)/Выручка (62190) = 9.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4414)/Выручка (62190) = 7.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 1.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (9.11%), рентабельность компании (7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить