ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР" ИНН:1101151181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16928773 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2562
11504 Основные средства на конец предыдущего года620
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7271
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1330
12103 Запасы на конец отчетного года169282
12104 Запасы на конец предыдущего года2820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года779513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7-285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года565565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года682788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года779513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5130
21103 Выручка за отчетный год2434691
21104 Выручка за предыдущий год6910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год708691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6910
22203 Управленческие расходы за отчетный год6721022
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3310
23503 Прочие расходы за отчетный год4025
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3560
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год171
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (779) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1726+0+672) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (2434) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (2434) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 4.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЭКС-СЫКТЫВКАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить