ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСПИЛ" ИНН:1101151223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16928885 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64241254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84281257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84281257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-189-724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-189-714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года553233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80641738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86171971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84281257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12570
21103 Выручка за отчетный год102651326
21104 Выручка за предыдущий год13260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93151318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80
22103 Коммерческие расходы за отчетный год320194
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1940
22203 Управленческие расходы за отчетный год80524
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550-710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7100
23503 Прочие расходы за отчетный год246
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год526-716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год526-716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год526-716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (8428) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9315+320+80) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (10265) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (10265) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Х5 = Выручка/Активы = 1.218

Индекс Альтмана Z = 1.482

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.482<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (5.36%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить