ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ" ИНН:1101151488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16929695 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20656
12104 Запасы на конец предыдущего года560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154185434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156415509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156415509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114065468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114165478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156415509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55090
21103 Выручка за отчетный год111756205
21104 Выручка за предыдущий год62050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4816700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63595505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63595505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55050
23503 Прочие расходы за отчетный год908
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62695497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54970
24603 Прочее за отчетный год33129
24604 Прочее за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59385468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59385468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5938)/Стоимость активов (15641) = 37.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4816+0+0) = 132.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6359)/Выручка (11175) = 56.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5938)/Выручка (11175) = 53.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.702

Индекс Альтмана Z = 11.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (56.9%), рентабельность компании (53.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЭНЕРГОИЗОЛЯЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить