ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕРДЕН-С" ИНН:1101151618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16930149 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4040
12103 Запасы на конец отчетного года71680
12104 Запасы на конец предыдущего года16790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320814169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321515866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321516270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208215473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1133797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1133797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321516270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162690
21103 Выручка за отчетный год43520
21104 Выручка за предыдущий год246210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-128140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-128140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155480
23403 Прочие доходы за отчетный год22380
23404 Прочие доходы за предыдущий год1740
23503 Прочие расходы за отчетный год22730
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12944)/Стоимость активов (3215) = -402.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17166+0+0) = -74.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12814)/Выручка (4352) = -294.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12944)/Выручка (4352) = -297.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.997

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.838

Индекс Альтмана Z = -33.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-294.44%), рентабельность компании (-297.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРДЕН-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить