ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1" ИНН:1101151791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16930698 ОКВЭД:51.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года488397
12104 Запасы на конец предыдущего года3970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2061947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8012809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8012809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года552400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2391149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2392399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8012809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28090
21103 Выручка за отчетный год32471164
21104 Выручка за предыдущий год11640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1916389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1331775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год891184
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5910
23303 Проценты к уплате за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год20147
23504 Прочие расходы за предыдущий год1470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4440
24603 Прочее за отчетный год14744
24604 Прочее за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год267400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (801) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1916+891+0) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (3247) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (3247) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.351

Индекс Альтмана Z = 11.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗ ТЕХНИКА ОБОРУДОВАНИЕ КОМПЛЕКТАЦИЯ СЕРВИС-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить