ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОШ СЕРВИС ВЕГО" ИНН:1101151921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16930942 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24232611
11504 Основные средства на конец предыдущего года26110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24232611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157581294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157583159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181815770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74953490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75053500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103262270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106762270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181815770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57700
21103 Выручка за отчетный год300135085
21104 Выручка за предыдущий год50850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21533947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84804138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41380
22203 Управленческие расходы за отчетный год306277
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81743861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38610
23503 Прочие расходы за отчетный год67926
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74953835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38350
24604 Прочее за предыдущий год3450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74953490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74953490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7495)/Стоимость активов (18181) = 41.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21533+0+306) = 37.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8174)/Выручка (30013) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7495)/Выручка (30013) = 24.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.703

Индекс Альтмана Z = 6.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (27.23%), рентабельность компании (24.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОШ СЕРВИС ВЕГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить