ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ" ИНН:1101151946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16930988 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126720
12103 Запасы на конец отчетного года496415
12104 Запасы на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2933864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4141216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120381095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247091095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4616-9936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-99360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347011031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года251550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2862511031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247091095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10950
21103 Выручка за отчетный год36410641
21104 Выручка за предыдущий год6410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2811710576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8293-9935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-99350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8293-9935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-99350
23303 Проценты к уплате за отчетный год1380
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23503 Прочие расходы за отчетный год32217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7854-9952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7085-9952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7085)/Стоимость активов (24709) = 28.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28117+0+0) = 29.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8293)/Выручка (36410) = 22.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7085)/Выручка (36410) = 19.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Индекс Альтмана Z = 5.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (22.78%), рентабельность компании (19.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРРЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить