ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА" ИНН:1101151992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16931143 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1282483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1667743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1722743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3620
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1148362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1722743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7430
21103 Выручка за отчетный год58812161
21104 Выручка за предыдущий год21610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46481732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1233429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1233429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4290
23503 Прочие расходы за отчетный год8716
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (1722) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4648+0+0) = 26.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1233)/Выручка (5881) = 20.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (5881) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 7.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (20.97%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОВАРИЩЕСТВО ГЕОЛОГИЧЕСКОГО КОНСАЛТИНГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить