ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЛЛИС" ИНН:1101152072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16931410 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484664
11504 Основные средства на конец предыдущего года6640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6640
12103 Запасы на конец отчетного года25141
12104 Запасы на конец предыдущего года1410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года763834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1162798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1162798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года763834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8450
21103 Выручка за отчетный год527340
21104 Выручка за предыдущий год3400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год966265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год290
22203 Управленческие расходы за отчетный год257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год790
23503 Прочие расходы за отчетный год232
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-487)/Стоимость активов (763) = -63.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (966+0+25) = -46.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-464)/Выручка (527) = -88.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-487)/Выручка (527) = -92.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.343

Индекс Альтмана Z = -14.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-88.05%), рентабельность компании (-92.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить