ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМИ" ИНН:1101152160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16931628 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1378-39
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1368-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1556191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1556191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620
21103 Выручка за отчетный год807202
21104 Выручка за предыдущий год2020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2020
22203 Управленческие расходы за отчетный год2128238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1321-36
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-360
23503 Прочие расходы за отчетный год91
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1330-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-370
24603 Прочее за отчетный год92
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1339-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1339-39
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1339)/Стоимость активов (188) = -712.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2128) = -62.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1321)/Выручка (807) = -163.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1339)/Выручка (807) = -165.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.879

Индекс Альтмана Z = -119.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.28), рентабельность продукции (-163.69%), рентабельность компании (-165.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить