ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМРЕСУРС" ИНН:1101152403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16932131 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144773321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148893393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150663393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8670-2903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63966296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63966296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150663393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33930
21103 Выручка за отчетный год57043140
21104 Выручка за предыдущий год1400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406632752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16380-2612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16380-2612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26120
23403 Прочие доходы за отчетный год160
23503 Прочие расходы за отчетный год2348
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16162-2620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2624303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13538-2923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13538)/Стоимость активов (15066) = 89.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40663+0+0) = 40.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16380)/Выручка (57043) = 28.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13538)/Выручка (57043) = 23.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.899

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.356

Индекс Альтмана Z = 15.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (28.72%), рентабельность компании (23.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить