ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМСЕРВИС" ИНН:1101152428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16932160 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1991270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1991270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54621
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1144173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1690226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1991270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2700
21103 Выручка за отчетный год7616864
21104 Выручка за предыдущий год8640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7158822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24603 Прочее за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (1991) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7158+0+0) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (7616) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (7616) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 4.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить