ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕРСТРОЙ" ИНН:1101152499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16932361 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года664350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года664350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года346100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1047929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44140
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года998100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1042240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1047929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90
21103 Выручка за отчетный год34320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34320
22203 Управленческие расходы за отчетный год32460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23403 Прочие доходы за отчетный год8040
23503 Прочие расходы за отчетный год2260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10
24603 Прочее за отчетный год2060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3110
32008 Величина капитала на 3190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5580
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 315580
33008 Величина капитала на 315680
36003 Чистые активы на 315680
36004 Чистые активы на 3190
41103 Поступления – всего за отчетный год686320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34320
41193 Прочие поступления за отчетный год652000
41203 Платежи – всего за отчетный год685580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год680620
41293 Прочие платежи за отчетный год4960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год740
43103 Поступления – всего за отчетный год8040
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год8040
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (104792) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3246) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (3432) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (3432) = 16.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 2.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.194<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.42%), рентабельность компании (16.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить