ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС" ИНН:1101153848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16935649 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1790
12103 Запасы на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2360-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140
21103 Выручка за отчетный год145580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3324-15
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год75461
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2571-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2350-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2350)/Стоимость активов (2987) = 78.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11234+0+0) = 29.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3324)/Выручка (14558) = 22.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2350)/Выручка (14558) = 16.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.787

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.764

Индекс Альтмана Z = 17.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.47), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (22.83%), рентабельность компании (16.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ КОНТРОЛЬ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить