ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АССОРТИ" ИНН:1101200103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28881539 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года82810764341106
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1076434110636
11503 Основные средства на конец отчетного года327112344572432505297977
11504 Основные средства на конец предыдущего года344572432505297977306667
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9335646096460964609
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6460964609646099335
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года356071571228242687
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15712282426874039
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года372882425969500372366379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года425969500372366379320077
12103 Запасы на конец отчетного года576570975004897074582291
12104 Запасы на конец предыдущего года975004897074582291446543
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года813609217189
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года609217189368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891943695884577312818372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года695884577312818372811587
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202042273505225677367618
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года273505225677367618494068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515986341244866103751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года634124486610375154891
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8942562261485452
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5622614854524968
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1731908201403617512941877673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2014036175129418776731812425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2104790244000522516662244052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2440005225166622440522132502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10020100201002010020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10020100201002010020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1521152115211521
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1521152115211521
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51708466054257939359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46605425793935935121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63249581465412050900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58146541205090046662
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года951442822939370090103240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года822939370090103240952840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года951442822939370090103240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года822939370090103240952840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24303262513610574571477292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62513610574571477292667850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года847067933784769999612620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года933784769999612620465150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1090099155892018274562089912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1558920182745620899121133000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2104790244000522516662244052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2440005225166622440522132502
21103 Выручка за отчетный год6331792625349254568534339984
21104 Выручка за предыдущий год6253492545685343399844000183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4939407483165241771493362906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4831652417714933629063125305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139238514218401279704977078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14218401279704977078874878
22103 Коммерческие расходы за отчетный год134234213609841164572865828
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13609841164572865828798336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5004360856115132111250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6085611513211125076542
23203 Проценты к получению за отчетный год254369855900916133
23204 Проценты к получению за предыдущий год985590091613318238
23303 Проценты к уплате за отчетный год202680172026188101175273
23304 Проценты к уплате за предыдущий год172026188101175273139574
23403 Прочие доходы за отчетный год17317318031213132889329
23404 Прочие доходы за предыдущий год1803121313288932990596
23503 Прочие расходы за отчетный год40869749716414837201
23504 Прочие расходы за предыдущий год74971641483720141170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5103402632204238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4026322042384632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5103402632204238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4026322042384632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5103402632204238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4026322042384632
32003 Величина капитала на 3110020100201002010020
32005 Величина капитала на 311521152115211521
32007 Величина капитала на 3146605425793935935121
32008 Величина капитала на 3158146541205090046662
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5103402632204238
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5103402632204238
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5103402632204238
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5103402632204238
33003 Величина капитала на 3110020100201002010020
33005 Величина капитала на 311521152115211521
33007 Величина капитала на 3151708466054257939359
33008 Величина капитала на 3163249581465412050900
36003 Чистые активы на 3163249581465090050900
36004 Чистые активы на 3158146509004666246662
41103 Поступления – всего за отчетный год6932344700182863954224962530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6910608666213660495084866986
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16789162353798687867
41193 Прочие поступления за отчетный год49471773393379287677
41203 Платежи – всего за отчетный год6739651699104762151204957164
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5595789589065451849704099205
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год746226757038712599481517
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год161115154508175473175313
41293 Прочие платежи за отчетный год236521188847142078200814
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год192693107811803025366
42103 Поступления – всего за отчетный год1575247994500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1575247994500
42203 Платежи – всего за отчетный год23542226936235542721
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год23542226936235542721
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21967-20214-52905-42721
43103 Поступления – всего за отчетный год2658314384439840263093200828
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2658314384439840263093161711
43203 Платежи – всего за отчетный год2840854381641942125913114613
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2840854381641942125073075496
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18254027979-18628286215
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1181418546-5888548860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5103)/Стоимость активов (2104790) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4939407+1342342+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50043)/Выручка (6331792) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5103)/Выручка (6331792) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 2.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АССОРТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить