Закрытое акционерное общество "Комиторгсервис-авто" ИНН:1101203305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28880422 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10142027
11504 Основные средства на конец предыдущего года14202735
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1014200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1420270
12103 Запасы на конец отчетного года3211320732023196
12104 Запасы на конец предыдущего года3207320231963190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5135135130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5135135130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317340341911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3403403971149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4041406040560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4060405541070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4051407440764135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4074407541344374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4545450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4545450
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1111110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1111110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1717170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1304132513260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1325132513120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1377139813991385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1398139813851141
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2197218021802262
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2180218022622580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2197218021800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2180218022620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22921921936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года219219360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248277278452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277277451653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4774964970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4964964870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4051407440764135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4074407541344374
23503 Прочие расходы за отчетный год1001519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10014243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (4051) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = 6.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (8.47), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Комиторгсервис-авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить