ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101205800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89785057 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75005
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года497435278018189450224450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года278018189450224450243850
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1472201220122000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2012201220000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года498982280030191462226455
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280030191462226455243864
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33309204553044411208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2045530444112083624
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года153760330160370150183510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33016037015018351020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10701211029305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1211029305247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188139350736400604224023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35073640060422402323871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687121630766592066450478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630766592066450478267735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года189450189450189450189450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года189450189450189450189450
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9472947394729472
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9473947294724198
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года460095430518391775250841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43051839177525084173763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659017629441590697449763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года629441590697449763267411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2801913121354712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13121354712324
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8513133
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года131330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2810413251369715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13251369715324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687121630766592066450478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630766592066450478267735
21103 Выручка за отчетный год1000025065132881186029
21104 Выручка за предыдущий год2506513288118602949450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1000025065132881186029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2506513288118602949450
22203 Управленческие расходы за отчетный год2108690543466
22204 Управленческие расходы за предыдущий год690543466456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год789224375132338185563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2437513233818556348994
23203 Проценты к получению за отчетный год29189298982074610886
23204 Проценты к получению за предыдущий год2989820746108864572
23404 Прочие доходы за предыдущий год90452000
23503 Прочие расходы за отчетный год1099337713310013
23504 Прочие расходы за предыдущий год933771331001313060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3697251348152946186436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5134815294618643640506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4854621340252082
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год621340252082823
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20005013265760
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год501326576372050
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5410122000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3157745135148933186354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4513514893318635439683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3157745135148933186354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4513514893318635439683
32003 Величина капитала на 31189450189450189450189450
32006 Величина капитала на 319472947294724198
32007 Величина капитала на 3143051939177525084173763
32008 Величина капитала на 31629441590697449763267411
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3157645135148933186354
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3157645136148933186354
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3157645135148933186354
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3157645135148933186354
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000639279994001
33278 Дивиденды (ИТОГО)2000639279994001
33003 Величина капитала на 31189450189450189450189450
33006 Величина капитала на 319472947394729472
33007 Величина капитала на 31460095430518391775250841
33008 Величина капитала на 31659017629441590697449763
36003 Чистые активы на 31659017629441590697449763
41203 Платежи – всего за отчетный год79017231426224110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1208542298296
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год493133122133
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5808649836941833
41293 Прочие платежи за отчетный год3925614421848
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7901-7231-4262-12192
42103 Поступления – всего за отчетный год231035366086215069268861
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2047003008988076079500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2633565188134309189361
42203 Платежи – всего за отчетный год137292347808232400223610
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год137292347808232400223610
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9374318278-1733145251
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1893615577024001
43293 Прочие платежи за отчетный год83000478100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-84893-10936-7702-4001
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период949111-2929529058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31577)/Стоимость активов (687121) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2108) = 374.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7892)/Выручка (10000) = 78.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31577)/Выручка (10000) = 315.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.449

Индекс Альтмана Z = 26.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (18.92), коэффициент текущей ликвидности (18.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (78.92%), рентабельность компании (315.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-РУДНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить