ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИДОРРЕСУРС" ИНН:1101205831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89794524 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2210702245282523250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2245282523252954500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года71557411794117941179
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года41486411794117941179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292627266014293860336899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266014293860336900350737
12103 Запасы на конец отчетного года361362605
12104 Запасы на конец предыдущего года613626044234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185716202253173272123564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20622417327212356461962
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года430129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30129155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185723206260177458131426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20626017745813142568528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478350472274471318468325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472274471318468325419265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401932401869401848401520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401869401848401520396378
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года265000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года83000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2658372103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года837210374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76049674765988730105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67476598873010521902
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104284644004737
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года284644004737911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76153703226939866702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70322693986670222813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478350472274471318468325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472274471318468325419265
21103 Выручка за отчетный год78145122779129229140429
21104 Выручка за предыдущий год12277912922914042974012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73467000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105622000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4678122779129229140429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1715712922914042974012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год467817157-30465646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17157-30465646667
23403 Прочие доходы за отчетный год1854119784346512407
23404 Прочие доходы за предыдущий год197843465124076818
23503 Прочие расходы за отчетный год21552172253885511416
23504 Прочие расходы за предыдущий год1722538855114167130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1667191015736811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191015736811481
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1667212665142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19103285142333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1667)/Стоимость активов (478350) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73467+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4678)/Выручка (78145) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1667)/Выручка (78145) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.26

Индекс Альтмана Z = 7.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИДОРРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить