ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101205849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89794518 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8457527334065543
11504 Основные средства на конец предыдущего года5273340655435692
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года25252020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8457529834315563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5298343155635712
12103 Запасы на конец отчетного года75817137288105755124614
12104 Запасы на конец предыдущего года13728810575512461499345
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1108271353
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года108271353404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543255439584406032577178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511764320847577178228462
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года203501657281386960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18646610118714666872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61011871466687249616
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26921002314821610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10022148316101503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640411668364766414909323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740543681230909323379330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года648868673662769845914886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года745841684661914886385042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года89369893698936989369
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года89369893698936989369
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2297-71603-34439-13854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года408-119623-13854-46196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91666177665493075515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89777-302547551543173
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года147929881374369
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9881374369313
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147929881374369
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9881374369313
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600007542362908115091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года754236290811509161611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452681552497651580723685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552666651580723684279268
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года105300
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года297291808500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18084000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542410646015714541839002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646183714541839002341556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года648868673662769845914886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года745841684661914886385042
21103 Выручка за отчетный год1693013197327014014051779614
21104 Выручка за предыдущий год1973270140140517796141228895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1603555175152012945341666918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1751520129453416669181136181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89458221750106871112696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22175010687111269692714
22203 Управленческие расходы за отчетный год46123943047904160794
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94304790416079463872
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433351274462783051902
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127446278305190228842
23303 Проценты к уплате за отчетный год87815423107914128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год154231079141288007
23403 Прочие доходы за отчетный год18046993940122561101356
23404 Прочие доходы за предыдущий год9394012256110135695123
23503 Прочие расходы за отчетный год204433152924147713105531
23504 Прочие расходы за предыдущий год152076147713105531107250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1849353039-811343599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53887-8113435999026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10525719359327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год274193593273130
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год31022405687664
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год24056876641246
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год66959507556
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9507556-78
24603 Прочее за отчетный год98046669115371874
24604 Прочее за предыдущий год6669115371874364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188934292-2058532342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34970-20585323425611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188934292-2058532342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34970-20585323425611
32003 Величина капитала на 3189369893698936989369
32007 Величина капитала на 31408-119623-13854-46196
32008 Величина капитала на 3189777-302547551543173
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))697448020032342
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)697448020032342
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))697448020032342
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)697448020032342
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50850205850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50850205850
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50850205850
33218 Убыток (ИТОГО)50850205850
33003 Величина капитала на 3189369893698936989369
33007 Величина капитала на 312297-71603-34439-13854
33008 Величина капитала на 3191666177665493075515
36003 Чистые активы на 3191666177665493075515
36004 Чистые активы на 3189777-302547551543173
41103 Поступления – всего за отчетный год2013160188165019854621846852
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1652468140655314359211806650
41193 Прочие поступления за отчетный год36069247509754954140202
41203 Платежи – всего за отчетный год2055525190778519647511829595
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1216688857771726008985301
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год291317202034287198296279
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10310165000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2291926799389889
41293 Прочие платежи за отчетный год544198838713925107538126
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-42365-261352071117257
43103 Поступления – всего за отчетный год635001037539464926716736
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год635001037539464926716736
43203 Платежи – всего за отчетный год635001037539464926716736
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год635001037539464926716736
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-42365-261352071117257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1889)/Стоимость активов (648868) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1603555+0+46123) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43335)/Выручка (1693013) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1889)/Выручка (1693013) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 2.274

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.274<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить