Открытое акционерное общество Проектный институт "Комигражданпроект" ИНН:1101300443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04010299 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года71864948
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года86494857
11503 Основные средства на конец отчетного года2596261127943319
11504 Основные средства на конец предыдущего года2611279433194255
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3077222448923789
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2224489237894189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5744492177357156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4920773471568501
12103 Запасы на конец отчетного года41963311071033
12104 Запасы на конец предыдущего года63411071033527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90602178090644005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21780906440013493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19758122136958605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12213169586055862
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года697528319
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года752864957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29306347012715730462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34702271573020326842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35050396223489237618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39623348923735935343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4217421742174217
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4217421742174217
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1054105410541054
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1054105410541054
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11217154381098216031
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15438109821603115177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16499207191626321312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20720162632131220458
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года162164183199
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года164183199209
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162164183199
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года164183199209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10743100591844616105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10059184461584814675
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7646868000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8680000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18389187391844616107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18739184461584814676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35050396223489237618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39623348923735935343
21103 Выручка за отчетный год43318747434775664333
21104 Выручка за предыдущий год74743477566433373995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47358611225330561049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61122533056104986339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-404013621-55493284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13621-55493284-12344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-404013621-55493284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13621-55493284-12344
23203 Проценты к получению за отчетный год141192327298
23204 Проценты к получению за предыдущий год192327298533
23303 Проценты к уплате за отчетный год2900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9000
23403 Прочие доходы за отчетный год161514375
23404 Прочие доходы за предыдущий год5143752582
23503 Прочие расходы за отчетный год1317669810721862
23504 Прочие расходы за предыдущий год6698107218624701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50577111-61511795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7111-61511795-13930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год157-12279930
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1227-992960
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2-18-17-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-18-17-10-141
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год853-26681102-400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-26681102-4002585
24603 Прочее за отчетный год195229
24604 Прочее за предыдущий год52290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42214456-50341376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4456-50341376-11204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42214456-50341376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4456-50341376-11204
32003 Величина капитала на 314217421742174217
32005 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 311054105410541054
32007 Величина капитала на 3115438109821603115177
32008 Величина капитала на 3120719162632131220458
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))422105049521
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)422105049521
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4221050490
33218 Убыток (ИТОГО)4221050490
33003 Величина капитала на 314217421742174217
33005 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311054105410541054
33007 Величина капитала на 3111217154381098216031
33008 Величина капитала на 3116498207191626321312
36003 Чистые активы на 3116499207191626321312
36004 Чистые активы на 3120719162632131220458
41103 Поступления – всего за отчетный год64474665685841376809
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64474665645585973314
41203 Платежи – всего за отчетный год57070714966688771699
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7736153021115016604
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33743303593038727845
41293 Прочие платежи за отчетный год15591258352535027250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7404-4928-84745110
43103 Поступления – всего за отчетный год2543335927732734733
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год240014000600
43193 Прочие поступления за отчетный год143321927732734133
43203 Платежи – всего за отчетный год2402334096250045100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год240200600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14118314827-10367
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7545-47456353-5257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4221)/Стоимость активов (35050) = -12.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47358+0+0) = -8.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4040)/Выручка (43318) = -9.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4221)/Выручка (43318) = -9.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.889

Индекс Альтмана Z = 3.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-9.33%), рентабельность компании (-9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Проектный институт Комигражданпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить