АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАЯК-М" ИНН:1101301373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44766080 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4316442935383659
11504 Основные средства на конец предыдущего года4429353836593771
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года661770
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6177410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4322443537150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4435371537000
12103 Запасы на конец отчетного года278260160180
12104 Запасы на конец предыдущего года260160180140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97714861574541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14861574541355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54193273484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года932734841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1796183920070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839200712050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6118627457224905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6274572249054307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2150215021500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2150215021500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9393930
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9393440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2085215616360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года215616368600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5328539948794054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5399487940543324
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года564648648648
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года648648648256
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5646486480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6486486480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226227195203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227195203335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2262271950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2271952030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6118627457224905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6274572249054307
21103 Выручка за отчетный год8421814877896774
21104 Выручка за предыдущий год8148778967746179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8138745867215759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7458672157595140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28369010680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690106810150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28369010680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год690106810150
23303 Проценты к уплате за отчетный год115000
23404 Прочие доходы за предыдущий год37000
23503 Прочие расходы за отчетный год1159068149
23504 Прочие расходы за предыдущий год9068149297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5363710000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63710008660
24603 Прочее за отчетный год868100
24604 Прочее за предыдущий год81000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-335561000866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5561000866740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3355610000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55610008660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (6118) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8138+0+0) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (8421) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (8421) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.744

Индекс Альтмана Z = 8.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.39), коэффициент быстрой ликвидности (6.72), коэффициент текущей ликвидности (7.95), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАЯК-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить