ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИЖИЛСТРОЙ" ИНН:1101301503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48399035 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33205361965459254571
11504 Основные средства на конец предыдущего года36196545925457156659
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1608172000172000846223
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1671172000172000623207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года348132613522419010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378672419019007940
12103 Запасы на конец отчетного года87910292772834923330
12104 Запасы на конец предыдущего года29277283492333020517
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3289946169152480147429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2932125248033305210352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170381068919135016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10689191350167108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4339421096932745300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3331782745301707750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4687553710455164311071569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3710455164311071569917843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19290917377316699482626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1737731669948262650936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года411332837721433452
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283772143345269065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234713129408342223195230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129408342223195230103883
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года650270751212693959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2758461972723494370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1972723494379889430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4687553710455164311071569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3710455164311071569917843
21103 Выручка за отчетный год948940617302850807753675
21104 Выручка за предыдущий год617302850807753675553280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850661499029677430695773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год537640677430654441519450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год982791182731733770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79662173377992340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98279762291211200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79662121120579020
23303 Проценты к уплате за отчетный год8816188128699960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18812869996014352
23403 Прочие доходы за отчетный год597111465189292203
23404 Прочие доходы за предыдущий год1146518929197013319
23503 Прочие расходы за отчетный год4386230793170498921
23504 Прочие расходы за предыдущий год3079317049892126219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51572568451201880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58453120188412240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1243514673253959534
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146732539586385953
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39137437809479131690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437809479131690625

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39137)/Стоимость активов (468755) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850661+0+0) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98279)/Выручка (948940) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39137)/Выручка (948940) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.699

Индекс Альтмана Z = 4.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЖИЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить