ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101301856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40815611 ОКВЭД:51.56.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года38762000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года620000
11503 Основные средства на конец отчетного года193335202475232247236795
11504 Основные средства на конец предыдущего года202475232247236795231060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года831180220000220000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года29826202674643758625
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20267464376092913995
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года386575976482025102736
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года597648202510273697849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262205366244361868618156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366244361868620460562904
12103 Запасы на конец отчетного года11148793196594702
12104 Запасы на конец предыдущего года7931965947024578
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года618473130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1847313042
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1959209181831516087832362850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1818315160878316313981504452
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23985251709878408951550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года170987840895155038697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1538832722301566160428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272230156616042840014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4522869226948117182392482660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2269481171823917512081587783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4785074263572520801073100816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2635725208010723716682150687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года46031460314603146031
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года46031460314603146031
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года156865156865186228186228
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года156865186228186228186228
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2302230223022302
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2302230223022302
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377234363094270607144814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363094270607135598427018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582432568292505168379375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568292505168370159661579
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года28917186658384135142
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18665838413514237794
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28917186658384135142
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18665838413514237794
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500000361324131000755000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361324131000755000151480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2650797166297811831381802868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1662978118313810829361273900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2292824466176960128431
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2446617696012843125934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4173725204876814910982686299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2048768149109819663671451314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4785074263572520801073100816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2635725208010723716682150687
21103 Выручка за отчетный год11795399120165591287531110664157
21104 Выручка за предыдущий год12016559128753111143254812870228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6513353687154876572906501031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6871548765729072809428005433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5282046514501152180214163126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5145011521802141516064864795
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4653029433949541539204115176
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4339495415392041151764440215
22203 Управленческие расходы за отчетный год140091251590173724167076
22204 Управленческие расходы за предыдущий год251590173724167076232290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488926553926890377-119126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553926890377-130646192290
23203 Проценты к получению за отчетный год26963216031766718711
23204 Проценты к получению за предыдущий год21603176671871115482
23303 Проценты к уплате за отчетный год107588618526909548711
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6185269095487119068
23403 Прочие доходы за отчетный год564900830008332119257254
23404 Прочие доходы за предыдущий год830008332119257254408397
23503 Прочие расходы за отчетный год8960821274059959509437600
23504 Прочие расходы за предыдущий год1274060959509437600554210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7711969626211559-329472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69625211559-34099252891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6228528374133590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283741335900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год475552455734231-18611
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-245573423118611-20387
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10252-6517548699-2653
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6517548699-265337385
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9558-26169-1448544630
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-26169-14485469346411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1414080258135009-282204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80257135016-29142021913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14140109621135009-282204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80257135016-29142021913
32003 Величина капитала на 3146031460314603146031
32005 Величина капитала на 31156865186228186228186228
32006 Величина капитала на 312302230223022302
32007 Величина капитала на 31363094270607135598427018
32008 Величина капитала на 31568292505168370159661579
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14140924871350090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14140984511350090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141408025700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)141408025700
33003 Величина капитала на 3146031460314603146031
33005 Величина капитала на 31156865156865186228186228
33006 Величина капитала на 312302230223022302
33007 Величина капитала на 31377234363094270607144814
33008 Величина капитала на 31582432568292505168379375
36003 Чистые активы на 31582432568292505168379375
36004 Чистые активы на 31568292505168370159661579
41103 Поступления – всего за отчетный год10393840119168881268752111436658
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9793827104190021130014410404395
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год22304436134672823
41193 Прочие поступления за отчетный год577709149352513839101029440
41203 Платежи – всего за отчетный год10100042119640221210049912007798
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9271339101702391081995211149071
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год216007182887162264141066
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год118912505286909550191
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500478932140846664
41293 Прочие платежи за отчетный год43878014814361035104660806
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год293798-47134587022-571140
42103 Поступления – всего за отчетный год882682783719681358
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8474526642000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год35231104600
42203 Платежи – всего за отчетный год1650382192867837212711
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год42869246837212711
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4600010000000
42293 Прочие  платежи за отчетный год16000968362100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-156211485504-7404-11353
43103 Поступления – всего за отчетный год4704000751990075427506990000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4704000751990075427506990000
43203 Платежи – всего за отчетный год3554031730170181671356387093
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год318013852093
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3554000730090081667506385000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1149969218199-624385602907
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118347256569-4476720414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14140)/Стоимость активов (4785074) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (488926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6513353+4653029+140091) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (488926)/Выручка (11795399) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14140)/Выручка (11795399) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 2.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить