ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "САДКО" ИНН:1101410206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28880862 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1797365
12104 Запасы на конец предыдущего года365610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40313578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35784117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60594037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40374787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60594037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40374787
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57273809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38091703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57373819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38191713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2183074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2183074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60594037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40374787
21103 Выручка за отчетный год3194136110
21104 Выручка за предыдущий год361109937
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2969233632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год336329213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22492478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2478724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22492478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2478724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22492478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2478724
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год337372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19122106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2107615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19122106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2107615

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1912)/Стоимость активов (6059) = 31.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29692+0+0) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2249)/Выручка (31941) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1912)/Выручка (31941) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.817

Индекс Альтмана Z = 28.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (13.24), коэффициент текущей ликвидности (18.82), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ САДКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить