Производственный кооператив "Завод железобетонных изделий-С" ИНН:1101411009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71098422 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14794172401382211973
11504 Основные средства на конец предыдущего года17282138221197313200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14794172401382211973
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17282138221197313200
12103 Запасы на конец отчетного года18268127852631021166
12104 Запасы на конец предыдущего года13720263102116617604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2002911535108109563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115291081095637560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2464144324202481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1443242024811842
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года711461147664
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1461147664312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40832309094068733874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31838406873387427318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55626481495450945847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49120545094584740518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14141414
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6249624962496249
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6249624962496249
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44981761608428
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2151608428-231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10761643978716691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6478787166916032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44865416794639138993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42611463913899334486
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года312471630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44865417104663839156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42642466383915634486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55626481495450945847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49120545094584740518
21103 Выручка за отчетный год144976156672156141124261
21104 Выручка за предыдущий год156588156141124261100059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135135159552150621128757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159552150621128757103451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9841-28805520-4496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29645520-4496-3392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9841-28805520-4496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29645520-4496-3392
23403 Прочие доходы за отчетный год57245728258410
23404 Прочие доходы за предыдущий год478682584105936
23503 Прочие расходы за отчетный год3668168233291377
23504 Прочие расходы за предыдущий год168133291377837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год674514030162537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141301625371707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674511224132030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141241320301365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год674511224132030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141241320301365
32003 Величина капитала на 3114141414
32005 Величина капитала на 316249624962496249
32007 Величина капитала на 312151608428-231
32008 Величина капитала на 316478787166916032
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42831121180659
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42831121180659
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42831121180659
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42831121180659
33003 Величина капитала на 3114141414
33005 Величина капитала на 316249624962496249
33007 Величина капитала на 3144981761608428
33008 Величина капитала на 3110761643978716691
36003 Чистые активы на 3110761643978716691
36004 Чистые активы на 316478787166916032
41103 Поступления – всего за отчетный год267529275821152654117543
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год267529275821152654117543
41203 Платежи – всего за отчетный год266508271798152714116903
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13351817764312294088528
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18057172101416812753
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1280810615397
41293 Прочие платежи за отчетный год113653761351499115225
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10214023-60640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10214023-60640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6745)/Стоимость активов (55626) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135135+0+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9841)/Выручка (144976) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6745)/Выручка (144976) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Х5 = Выручка/Активы = 2.606

Индекс Альтмана Z = 3.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный кооператив Завод железобетонных изделий-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить